随着我区铁路宁波站区域广场改造、旧村改造及保障房、安置房等政府投资项目建设进程的推进，以及教育、卫生、社保、科技等民生刚性支出不断增长，财政资金需求压力日益增加，政府性债务风险管理压力日趋提升。为切实保障民生需求、顺利推进项目进程、提升资金管理绩效、降低资金使用风险，近年来区财政局通过创新融资模式、建立银企直联系统平台、开展沉淀资金理财、引入跟踪审计、设立基建财务管理科室等一系列管理方式创新，在降低融资成本、稳定项目支出、防控资金安全上取得了一定成效。截至2013年年底，全区政府投资项目均已纳入银企直联系统平台，实现资金运转的实时监控。

一、建立“储备库”，资金供给有保障

（一）准确把握融资需求。合理安排政府投资项目经费预算，科学设定年度融资工作总体目标。加强对项目未来收益或应收款项的总体测算及分年度预计，及时收回应收款项，回流项目资金，确保项目土地出让资金及成本及时返还，加快资金周转。加强各项目单位上报资金计划的审核，明确各项目单位资金申请额在1千万元以下的，应在用款前10日以上提出申请；1千万元至1亿元的，应在用款前30日以上提出申请；1亿元以上的，应在用款前3个月以上提出申请，减少融资需求与实际用款差异。

（二）全力加强平台公司运作。宁波市海曙广聚资产经营有限公司主体获评2A级，成为我市仅有的两家获得该信用等级的区级国有公司之一，为争取发债及保险资金、降低融资成本创造条件。新成立宁波市海源新农村建设投资有限公司、宁波市海曙区海生保障性住房建设投资有限公司，为推进旧村改造及棚户区改造搭建平台。

（三）积极拓展项目融资渠道。做好企业债券发行工作，向市发改委争取宁波市2013年发债名额，加强与券商沟通，完善企业债券发行方案，2013年3月正式上报国家发改委审批，12月正式获得发改委批文。尝试募集保险资金，2013年8月中国人寿已就保险资金项目对我区开展尽职调查，现已完成审批，待交通银行保函落实后可上报保监会批准发行。该项目也成为中国人寿全国首单区级平台项目。

二、制定“计划表”，资金使用有节奏

（一）加强项目计划管理。在区财政局内设基建财务管理科，专职负责政府投资领域的基建财务管理科，具体包括政策协调、项目安排，实施政府投资项目可行性及初期设计的评估审查管理，以及组织项目工程概算、预算、决算评审等，有效确保项目的立项准确性和可行性。

（二）加强资金计划管理。严格按照项目建设进度、支出计划、管理程序拨付项目资金，确保不同来源渠道的资金同比例到位。同时，充分利用银企直联系统的实时查询功能开展资金使用跟踪监督，全面掌握项目专款专用、工程进度与拨款计划同步性等情况。

（三）加强理财计划管理。建立用款单位的用款资金动态反馈模式，实时掌握阶段性拆迁（房屋征收）资金及各工程项目建设用款进度。对已到位未使用的资金合理安排短期定期理财产品或智能化存款；对于无法购买理财资金的项目资金，协调用款单位办理通知存款或协定存款，以提高资金利用率。

（四）加强收支计划管理。严控月度项目资金收支计划调整，除同时符合“近三个月累计资金收支计划单个项目调整额在项目总投5%比例内、调整额在3000万元以下、单位合计项目资金调整总额1亿元以内”条件的可直接调整外，其他须报分管区长和区长审批。

三、启用“安全锁”，资金运行有防线

（一）构筑资金监控防线。建立项目建设资金的集中管理模式，通过银企直联系统，实现对项目建设资金结余、支付等情况的实时监控及项目资金使用调拨的审批管理，确保资金运转的安全透明。借助审计力量，前移审计关卡，提前介入跟踪，改变原有项目资金审计“重事后、轻事中”的状况，及时发现并处置问题，逐步完善项目单位内控制度，堵塞资金使用管理漏洞，严控制度执行。

（二）构筑信贷管理防线。在区财政局现有的银企直联系统中专门开辟信贷管理模块，规范系统内各单位银行贷款和款项拆借管理，全面细化并实时查询各项目每条借贷明细、资金去向、使用情况、时间期限等动态详情，并在债务到期和负债规模超额时由系统自动弹出电子条幅进行提醒预警，尽可能通过有效管控，降低项目信贷风险。

（三）构筑债务监控防线。出台并深化落实《海曙区政府性债务管理暂行办法》及《海曙区政府性债务管理暂行办法实施细则》，明确债务举借、使用、偿还和监管流程及原则。同时，开设偿债资金专户，通过建立区偿债准备金制度缓冲债务压力。

四、注入“活性剂”，资金管理有效益

（一）激活沉淀资金。发挥资金整体规模优势，在保证资金安全基础上，通过购买理财产品提高资金结算收益。2013年4-11月，经过区财政局统一调配，购买保本型理财产品及智能存款，平均年收益率约达3%，高出银行同期存款利率近2.6%，有效缓解融资压力，降低资金成本。

（二）改良放款模式。积极引导各有关单位通过向银行、信托公司取得授信额度，从过去一次性放款模式逐步过渡到以额度管理为中心点，分批放贷、分期还贷，本金、利息同步结清模式，分散贷款压力，缩减利息支出。